DAX 25.109,59 ▼0,83%S&P 500 7.690,73 ▲0,41%Nasdaq 26.430,89 ▲1,11%Euro Stoxx 50 6.087,67 ▼0,93%Apple 342,94 ▼0,15%Microsoft 533,52 ▲0,84%NVIDIA 217,09 ▲1,38%Tesla 368,06 ▲3,76%Amazon 262,45 ▲4,98%Alphabet 344,18 ▲1,05%Meta 705,44 ▼0,55%SAP 201,55 ▲0,86%Siemens 256,73 ▼3,56%Allianz 425,50 ▼0,09%Dt. Telekom 25,67 ▲0,39%BMW 56,56 ▼0,60%EUR/USD 1,12 ▼0,03%Gold 4.119,89 ▼0,52%Rohöl WTI 100,72 ▼2,84%Bitcoin 81.459,00 ▼1,10%Ethereum 2.384,26 ▼1,65%DAX 25.109,59 ▼0,83%S&P 500 7.690,73 ▲0,41%Nasdaq 26.430,89 ▲1,11%Euro Stoxx 50 6.087,67 ▼0,93%Apple 342,94 ▼0,15%Microsoft 533,52 ▲0,84%NVIDIA 217,09 ▲1,38%Tesla 368,06 ▲3,76%Amazon 262,45 ▲4,98%Alphabet 344,18 ▲1,05%Meta 705,44 ▼0,55%SAP 201,55 ▲0,86%Siemens 256,73 ▼3,56%Allianz 425,50 ▼0,09%Dt. Telekom 25,67 ▲0,39%BMW 56,56 ▼0,60%EUR/USD 1,12 ▼0,03%Gold 4.119,89 ▼0,52%Rohöl WTI 100,72 ▼2,84%Bitcoin 81.459,00 ▼1,10%Ethereum 2.384,26 ▼1,65%
Lernpfade › Steuern auf Kapitalerträge: Grundlagen

FA WISSEN / LERNPFAD

Steuern auf Kapitalerträge: Grundlagen

Einsteiger5 Schritte · ca. 2 Stunden

Wie werden Kapitalerträge besteuert, und was muss ich selbst tun?

Auf Kapitalerträge fällt in Deutschland meist Abgeltungsteuer an. Dieser Pfad erklärt in groben Zügen, wie sie funktioniert, was der Sparer-Pauschbetrag und der Freistellungsauftrag bewirken, wie du eine Steuerbescheinigung liest und wie eine Beispielrechnung aussieht. Zum Schluss erfährst du, wann Beratung sinnvoll sein kann. Das ist allgemeine Bildung, keine Steuerberatung.

Zielgruppe
Menschen mit Zinsen, Dividenden oder Kursgewinnen
Dauer
ca. 2 Stunden
Voraussetzungen
keine
Lernziel
Du verstehst Abgeltungsteuer, Sparer-Pauschbetrag und Freistellungsauftrag in groben Zügen.

Schritte

  1. Abgeltungsteuer erklärt: 25 Prozent, Soli und Kirchensteuer

    Grundprinzip.

  2. Sparer-Pauschbetrag und Freistellungsauftrag erklärt

    Wie Erträge steuerfrei bleiben.

  3. Steuerbescheinigung lesen: Was die Zeilen bedeuten

    Unterlagen der Bank deuten.

  4. Kapitalertragsteuer: Beispielrechnung Schritt für Schritt

    Rechnung an einem Modellfall.

  5. Wo ein Steuerberater nötig ist: Grenzen der Selbsthilfe

    Grenzen der Selbsthilfe.

Begriffe auf diesem Weg

InflationRenditeAusschüttungThesaurierung

Abschluss-Check

Aufgaben

Überlege zuerst selbst, dann klappe die Musterlösung auf.

Fiktiv: 3.000 € Erträge, Freistellungsauftrag 1.000 €, keine Kirchensteuer. Steuer und Soli?
Musterlösung

2.000 € steuerpflichtig: 500 € Steuer, 27,50 € Soli, zusammen 527,50 €.

Du hast zwei Banken und 1.000 € Pauschbetrag. Wie verteilst du?
Musterlösung

Aufträge dürfen in Summe 1.000 € nicht übersteigen; Verteilung nach erwarteten Erträgen.

Du hast ein Auslandsdepot. Reicht der Abzug der Bank?
Musterlösung

Oft nicht, dann musst du selbst erklären; Beratung kann sinnvoll sein.

Quiz-Selbsttest

Antworte zuerst im Kopf, dann klappe die Antwort auf.

Wie hoch ist der Steuersatz auf Kapitalerträge?
Antwort

25 Prozent plus Soli und ggf. Kirchensteuer.

Wie hoch ist der Sparer-Pauschbetrag?
Antwort

1.000 €, bei Zusammenveranlagung 2.000 €.

Was braucht ein Freistellungsauftrag?
Antwort

Steuer-Identifikationsnummer.

Wann gilt die Steuer als abgegolten?
Antwort

Wenn die Bank sie abgeführt hat, in der Regel.

Was ist die Anlage KAP?
Antwort

Anlage der Steuererklärung für Kapitalerträge.

Danach weiter mit

Allgemeine Information, keine Anlageberatung. Risikohinweis

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