FA WISSEN / LERNPFAD
Selbständige & Freelancer: Finanzen organisieren
Volles Auftragsbuch, knappes Konto: Wie sortierst du selbständige Finanzen?
Selbständige Einnahmen sind kein Nettogehalt und nicht automatisch frei verfügbar. Dieser Pfad trennt betriebliche und private Bewegungen, Steuerreserven, Versicherungsstatus und Zahlungsplanung. Du lernst, Kontostand und Gewinn nicht zu verwechseln und Statusfragen an zuständige Stellen zu geben. Die Beispiele erklären Strukturen, berechnen aber weder eine persönliche Steuer noch wählen sie eine Versicherung.
- Zielgruppe
- Selbständige
- Dauer
- ca. 90 Minuten
- Voraussetzungen
- Keine fachlichen Vorkenntnisse. Ein Überblick über die eigenen Einnahmen und Verpflichtungen hilft bei den Übungen.
- Lernziel
- Du trennst privat und geschäftlich, planst Steuern und Altersvorsorge.
Schritte
Dein Fortschritt bleibt nur auf diesem Gerät gespeichert (localStorage), nicht auf einem Server.
Privat und geschäftlich trennen: Ordnung vor dem Steuerbescheid
Umsatz ist kein Privatbudget. Geldflüsse, Belege, Einlagen und Entnahmen für Selbständige verständlich auseinanderhalten.
Steuerrücklage planen: Keine Universalquote ersetzt die Rechnung
Einkommensteuer-Vorauszahlungen, Umsatzsteuer und Nachzahlungen trennen: Die Reserve als nachvollziehbare Planungsgröße verstehen.
Altersvorsorge für Selbständige: Erst den Status klären
Pflichtversicherung, freiwillige Wege und private Planung unterscheiden: Ein Überblick für Freelancer ohne pauschale Produktempfehlung.
Liquiditätsplanung für Freelancer: Gewinn bezahlt keine fällige Rechnung
Zahlungseingänge und Fälligkeiten zusammenbringen: Ein Modell mit Basisszenario, Verzögerung und getrennten Reserven.
Krankenversicherung für Selbständige: Beitrag und Leistung zusammen lesen
Einkommensabhängige GKV, Krankengeld und schwankende Einnahmen: Prüffragen ohne pauschale Systemempfehlung.
Buchhaltung-Basics: Vom Beleg zur brauchbaren Übersicht
EÜR, Belegordnung, offene Rechnungen und private Geldbewegungen: Warum Buchhaltung mehr ist als der Kontostand.
Begriffe auf diesem Weg
Abschluss-Check
Aufgaben
Überlege zuerst selbst, dann klappe die Musterlösung auf.
Ein Kunde zahlt 4.000 Euro. Du möchtest alles privat entnehmen. Was prüfst du?
Betriebskosten, Steuern, Versicherungen und weitere Fälligkeiten. Bei einem Einzelunternehmen ist die Privatentnahme nicht automatisch Betriebsausgabe. Erst Liquiditäts- und Rücklagenübersicht zeigen den Spielraum.
Du startest mit 3.000 Euro, erwartest 2.000 Euro Eingang und musst 4.000 Euro zahlen. Der Kunde zahlt später. Was ändert sich?
Mit Eingang wären 1.000 Euro übrig. Ohne ihn fehlen 1.000 Euro im Zeitraum. Die Verschiebung verändert Liquidität, auch wenn der Auftrag profitabel bleibt.
Du nennst dich Freelancer und hältst Altersvorsorge deshalb für freiwillig. Warum reicht das nicht?
Berufsgruppe und weitere gesetzliche Merkmale können Rentenversicherungspflicht auslösen. Ein Fall ist eine Tätigkeit auf Dauer im Wesentlichen für einen Auftraggeber ohne entsprechenden Arbeitnehmer. Der Status muss geprüft werden; die Selbstbezeichnung entscheidet ihn nicht.
Quiz-Selbsttest
Antworte zuerst im Kopf, dann klappe die Antwort auf.
Befreit die Kleinunternehmerregelung von Einkommensteuer?
Nein. § 19 UStG betrifft Umsatzsteuer, keine allgemeine Einkommensteuerbefreiung.
Ersetzt EÜR jede andere Übersicht?
Nein. Ihre Anwendung hat Voraussetzungen. Für Forderungen, Vermögen und künftige Zahlungstermine sind weitere Übersichten nötig.
Danach weiter mit
- Börsenzyklen & Crashs: was die Geschichte lehrt - Danach ordnest du Börsenzyklen und historische Krisen anhand belegter Daten ein.
Allgemeine Information, keine Anlageberatung. Risikohinweis